|
一 建立内部控制体系所面临的挑战
影响企业内控力度的诸多因素解析
什么是内部控制
企业在内部控制方面遇到了什么挑战
该由谁来负责内部控制问题
二 企业内部控制缺陷的方法
可以从哪些视角来审阅内部控制体系诊断
如何来认识企业现行的内部控制体系
解读COSO对内部控制的定义
有哪些内部控制体系需要审视
结合公司的现行内控体系进行讨论
审阅内部控制的思路探讨
三 流程图的运用
流程图对于审阅内控的帮助
案例分析
实务操作中较易掌握的一些流程图使用方法
作为部门经理在这项工作中的角色
四 质疑及内控的识别与评估
内控的种类
内控的技巧与艺术
人工控制与电脑应用程序控制对于管
理层来说在管控时有何区别
经典案例分析与解读
职责明确与授权
什么是缺乏内控或控制不力
五 内部控制专题
采购环节中经常发生的内控问题及其对公司的负面影响
经典案例分析与升华
订货环节与内部控制问题
付款环节与内控问题
收货环节与内控问题
六 内部控制专题 – 收入循环
促销中遇到的问题
销售质量的控制
信用控制
与销售相关的存货控制问题
收款环节涉及到的内控问题
七 控制的控制—从内部审计看内部控制
内部审计与内部控制
审计内部控制的程序和方法
内部审计组织：目的与作用、架构、责任与权利
怎样开始内部审计
如何确定高风险区域
如何编制及处置内部审计问卷
怎样撰写内部审计报告
怎样跟踪审计实施
八 内部控制的重要性
内部控制的五个组成部分
内部控制的方法及形式
控制评价中的成本效益原则
风险与控制之间的平衡原则
舞弊产生的原因及预防
案例解析
内部控制的角色定位 | 
